14 דרכים מוכחות להגדיל את הנטו בלי להעלות את הברוטו · עודכן בספטמבר 2026
⚠️ הערה חשובה
המידע בעמוד זה הוא כללי ומבוסס על הפרסומים הרשמיים ל-2026. הוא אינו ייעוץ מס. לפני החלטות משמעותיות התייעצו עם רו״ח או יועץ מס.
כל הורה מקבל נקודות על כל ילד עד גיל 18, וכל נקודה שווה 242 ₪ בחודש. שני ההורים זכאים, לא רק האם.
2 נקודות זיכוי (484 ₪ בחודש) במשך 36 חודשים מהשחרור.
בוגרי תואר ראשון מקבלים 1 נקודה בשנה, ובוגרי תואר שני 0.5 נקודה.
עולה חדש זכאי לנקודות זיכוי מדורגות במשך 54 חודשים מהעלייה (סה״כ 8.5 נקודות).
סעיף 39ב החדש מעניק 0.5–4 נקודות זיכוי בשנים 2026–2027 לפי ימי שירות מילואים בלחימה בשנה הקודמת.
על כל שקל שהעובד מפקיד לפנסיה מתקבל זיכוי מס של 35%, עד הפקדה של 679 ₪ בחודש.
המעסיק מפקיד עד 7.5% מהשכר בלי שתשלמו על זה מס, והכסף פטור ממס גם במשיכה אחרי 6 שנים.
תושבי כ-490 יישובים בפריפריה ובקווי העימות מקבלים זיכוי של 7%–20% מההכנסה, עד תקרה שנתית.
תרומה למוסד עם אישור לפי סעיף 46 מזכה בזיכוי מס של 35% מסכום התרומה.
מי שעובד אצל יותר ממעסיק אחד ולא עושה תיאום מס משלם 47% מס על השכר השני – הרבה יותר מהנדרש.
שילמתם מס ביתר? מגישים דוח שנתי (טופס 135) ומקבלים את ההפרש חזרה, כולל ריבית והצמדה.
הורה לילד נטול יכולת או שמקבל גמלת ילד נכה זכאי ל-2 נקודות זיכוי נוספות (484 ₪ בחודש).
עובדים בשכר נמוך יכולים לקבל מהמדינה מענק שנתי של אלפי שקלים – רק אם מגישים בקשה.
מי שנקבעה לו נכות רפואית של 100% (או 90% משוקללת לתקופה ארוכה) זכאי לפטור ממס על הכנסה מעבודה.
בתחילת כל שנה ממלאים מחדש טופס 101. זה הרגע לוודא שילדים, תואר, שחרור מהצבא ויישוב מוטב מופיעים.
השוו את מספר נקודות הזיכוי בתלוש למה שמגיע לכם, ובדקו שזיכוי הפנסיה (35%) מופיע.
שמרו טפסי 106, קבלות תרומה ואישורי הפקדה. בסוף השנה תוכלו להגיש החזר מס בלי לחפש ניירות.
קרן השתלמות, פנסיה מעל המינימום וסעיף 14 שווים לפעמים יותר מהעלאה בברוטו – כי הם פטורים ממס.
בדקו אם היישוב החדש מופיע ברשימת היישובים המוטבים – ההנחה יכולה להגיע לאלפי שקלים בחודש.
במצבים מורכבים (עצמאי במקביל, הכנסות מחו״ל, אופציות) רו״ח או יועץ מס יחסכו לכם יותר מעלות הייעוץ.
קישורים לשירותים ולמדריכים של רשות המסים, הביטוח הלאומי וכל זכות
מחשבון רשמי לחישוב ניכוי המס מהשכר לפי נקודות זיכוי.
בדיקת זכאות וגובה מענק העבודה.
המדריך המלא לכל סוגי נקודות הזיכוי ותנאי הזכאות.
פירוט ההטבה ליישובים מוטבים ותהליך הבקשה.
סימולטור רשמי שבודק אם מגיע לכם החזר מס, לפני שמגישים בקשה.
ממלאים אצל המעסיק בתחילת עבודה, בתחילת כל שנה ובכל שינוי. בלי טופס 101 מנוכה מס מרבי.
כן. בדקו אם מגיעות לכם נקודות על ילדים (לפי גיל), שחרור מהצבא, תואר אקדמי, עלייה, הורות יחידנית, ילד עם מוגבלות או שירות מילואים, ועדכנו טופס 101 אצל המעסיק. כל נקודה שווה 242 ₪ בחודש.
לא. נישואים לבדם לא משנים את המס של שכיר. נקודת זיכוי על בן זוג ניתנת רק במקרים חריגים (בן זוג ללא הכנסה שהגיע לגיל פרישה או נכה). ההבדל בין רווקים לנשואים נובע רק מנקודות הזיכוי על ילדים.
לא. שכירים אינם יכולים לנכות הוצאות פרטיות כמו גן, חוגים, שכר דירה או ריבית על משכנתא. ההטבות לשכירים ניתנות דרך נקודות זיכוי, זיכוי פנסיה, קרן השתלמות, תרומות ויישובים מוטבים.
אם ההכנסה היא רק ממשכורת – בדרך כלל לא. אתר רשות המסים מאפשר להגיש דוח להחזר מס לבד. אם יש לכם הכנסות נוספות, עסק, נכסים או הכנסות מחו״ל, ייעוץ מקצועי משתלם.
עד 6 שנים אחורה. ב-2026 ניתן להגיש עבור השנים 2020 עד 2025. ההגשה באתר רשות המסים חינם, וההחזר כולל ריבית והצמדה.